渤海汽车在2016年非公开发行股份募集资金16.9亿元-泾川新闻-自考新闻学
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有限公司公司-渤海汽车在2016年非公开发行股份募集资金16.9亿元-自考新闻学

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内马尔倒钩绝杀

在2017年控股股東及其他關聯方資金占用明細中,濱州經濟開發區博海小額貸款有限公司(以下簡稱「博海小貸」)佔用渤海汽車資金6.21億元,利息66.58萬元。2016年,博海小貸佔用資金7250萬元,利息2.68萬元。2018年資金占用額為0。

渤海汽車賬面擁有大量貨幣資金,但是利息收入較低,利息支出較高。2016~2018年貨幣資金餘額分別為23.42億元、15.55億元、20.34億元,利息收入分別為425萬元、877萬元、684萬元。同期的利息支出為4706萬元、4234萬元、6485萬元,2019年一季度利息支出2874萬元。

關聯方巨額資金拆借2018年渤海汽車與渤海江森自控電池有限公司有一筆1.34億元的非經營性資金往來,貸款委託期限和利率不詳。

記者就2016年募投項目一期完工後為何遲遲不投產等情況致電致函渤海汽車。渤海汽車董秘辦一位姓黃的工作人員告訴記者,公司在8月7日收到了書面的問詢函,採訪函內容與問詢函內容絕大部分重複,公司會在半年報公布后的9月初發佈相應公告。

記者查閱渤海汽車2018年年報發現,渤海汽車2018年底短期銀行借款餘額為11.3億元。2018年,分9次向關聯方北汽集團旗下的北京汽車集團財務有限公司共拆入資金4.04億元,期限為1年。

2016年的非公開發行所募集的16.9億元,截至2018年底累計使用資金總額9.4億元,3億元用於暫時補充流動資金,尚未使用募集資金額約4.5億。

天眼查信息顯示,博海小貸成立於2014年,渤海汽車占股51%,另外49%股份股東均為自然人:其中蘇立民持股15%,付金華13.5%,秦有志9%,田成營7%,慕新春和李琳銘各1.8%,周擁軍0.9%。

交易所此前對上述資金拆借提出質疑,渤海汽車是否向博海小貸提供財務資助?是否存在資金往來、歷史上是否發生將募集資金投入或拆借于博海小貸的情況?

這已是渤海汽車近5年來第三次進行定增募集資金。實際上,渤海汽車2014年募集10億元投資的3個項目中有兩個效益未達預期;2016年募集16.9億元投資的兩個項目進展緩慢,其中一期產能建設在2017年就已完工,卻遲遲未正式投產。且渤海汽車近期公布的2016年募投項目實現效益的情況等經營數據,與此前公告的內容有較大出入。

事實上,這已是渤海汽車在5年之內第三次進行非公開發行股票定增募資。渤海汽車在2014年4月曾募集10億元資金,用於投資年產800萬隻高檔轎車用活塞建設項目、年產200萬隻大功率柴油機鋁合金活塞建設項目和年產40萬隻汽車用高強化鍛鋼結構活塞建設項目。

5年3次定增收購事項完成後,濱州輕量化、渤海汽車旗下其他公司,多次因納稅違規等問題,受到當地相關部門的行政處罰。

蹊蹺的是,渤海汽車雖然近3年賬面貨幣資金較多,絕大部分為可隨時用於支付的銀行存款。但渤海汽車卻一邊向北汽集團旗下財務公司拆入巨額短期借款資金,一邊向參股公司多次借出巨額資金。2018年底短期銀行借款餘額為11.3億元。

渤海汽車今年以來的日K線走勢圖。

即便1期10萬套產能建設在2017年已經完成,但至今卻未正式投產。原計劃全面達到預定可使用狀態日期由2019年6月30日前延期至2020年6月30日前。記者就1期建成后遲遲未正式投產的原因致函渤海汽車,截至發稿日,未獲回復。

負責實施上述項目的濱州輕量化近3年經營數據也存在較大差異,在《截止2018年12月31日前次募集資金使用情況報告》中,濱州輕量化重組完成後,2016~2018年實現凈利潤為-2557.78萬元、14108.06萬元、2916.82萬元。在渤海汽車回復交易所問詢函更新公告中,濱州輕量化現有業務歷史數據中,2016~2018年實現凈利潤分別為6860.6萬元、14108.06萬元、5324.12萬元。值得注意的是,濱州輕量化現有業務歷史數據中,2016年和2017年的營業收入均低於凈利潤,分別為1091.25萬元、8019.92萬元,2018年營業收入為8987.21萬元。

2016年渤海汽車先與江森自控歐洲控股有限公司合資設立合資公司,生產和銷售起停電池和傳統富液電池。不久后,渤海汽車又與韓昂系統株式會社(全球第二大汽車空調系統供應商)成立合資公司,為北京奔馳提供汽車空調單元服務。

渤海汽車在回復交易所問詢函時解釋,上述項目沒有按計劃完成投資進度的主要原因是基於2018年汽車市場嚴竣的形勢,對項目投資予以推遲放緩。2018年濱州輕量化共完成項目投資4700.19萬元。

2017年底,渤海汽車申請了非公開發行股票募集資金16.8億元,擬以現金收購德國鋁合金製造商TRIMET集團旗下TRIMETAuto-motiveHoldingGmbH公司(以下簡稱「TAH公司」)75%的股權,及投資鋁合金輪轂項目、6AT變速箱殼體新能源減震塔項目、國六高效汽車活塞智能製造項目、汽車零部件智能裝備製造產業化項目。

渤海汽車原控股股東為濱州市國資委,公司原名為「渤海活塞」,屬國內規模較大的活塞生產企業。2014年6月,北汽集團與濱州市政府簽署了股權無償划轉協議,2015年6月,濱州市國資委將所持有渤海汽車32.06%股權以無償划轉的方式轉讓給北汽集團。

加入北汽集團后,渤海活塞隨即展開了一系列併購重組和業務板塊擴張。此後,公司名稱也由「渤海活塞」更名為「渤海汽車」。

據渤海汽車公告,年產25萬套發動機缸蓋項目於2015年下半年開始建設,項目建設周期為4年,建設階段主要分為1期10萬套和2期15萬套產能建設。1期10萬套產能建設2017年已經完成。

然而,上述收購事項完成後,濱州輕量化、泰安啟程及渤海汽車旗下其他公司,多次因納稅違規等問題,受到當地國稅、地稅、安監、環保、海關、食葯監等部門的行政處罰,罰款金額達數百萬元。

渤海汽車在2016年非公開發行股份募集資金16.9億元,投資項目為年產25萬套發動機缸蓋和前瞻技術研究中心項目。

就上述兩處募投項目和濱州輕量化實現效益及經營數據方面的差異,記者聯繫渤海汽車採訪,截至發稿日,渤海汽車未解釋產生差異的原因。

2018年渤海汽車與渤海江森自控電池有限公司有一筆1.34億元的非經營性資金往來,性質為委託貸款。貸款委託期限和利率不詳。

此外,渤海汽車2016年募投項目和收購的濱州輕量化經營數據和實現效益情況存在兩個版本,且數據存在較大差異。

值得關注的是,博海小貸的營業收入和凈利潤此前三年一直持續增長,但在2019年一季度收入和利潤急劇下降。2016~2018年凈利潤分別為589.17萬元、707.95萬元、1150.84萬元;2016~2018年營業收入為1089.57萬元、1258.42萬元、1698.12萬元。而2019年一季度營業收入降至327.35萬元,凈利潤為0.31萬元。

2016年底,北汽集團旗下的北京海納川汽車部件股份有限公司(以下簡稱「海納川」)的部分零部件業務被以約23億元的價格注入渤海汽車。

具體做法為渤海汽車以非公開發行股票方式並募集配套資金16.9億元,收購海納川旗下的海納川(濱州)發動機部件有限公司100%股權,現名海納川(濱州)輕量化汽車部件有限公司(以下簡稱「濱州輕量化」)和泰安啟程車輪製造有限公司(以下簡稱「泰安啟程」)股權,並投資濱州發動機年產25萬套汽車發動機缸體、缸蓋、曲軸建設項目(以下簡稱「年產25萬套發動機缸蓋」)和前瞻技術研究中心項目。

但是,據渤海汽車公告,2014年募投項目中,僅有年產200萬隻大功率柴油機鋁合金活塞建設項目達到預期效益,其餘兩個募投項目累計實現收益低於原承諾實現效益的20%。

然而,值得關注的是同在2018年,渤海汽車卻在原計劃啟動的非公開發行股份募資尚未完成的情況下,向國外數家銀行貸款1億歐元,收購TAH公司75%的股權,交易價格為6150萬歐元,並在2018年下半年完成交割。

渤海汽車在回復中解釋稱,「博海小貸的借款期限較短,上述借款期限均不超過15天,其中借款期限在3天以內的金額佔比為61.45%;根據雙方約定的借款條件,2016年的借款月利率為1.2%,2017年的借款月利率為0.36%,均按日計息。」

渤海汽車在2019年公布的《截止2018年12月31日前次募集資金使用情況報告》中披露,2016年募投項目年產25萬套發動機缸蓋項目在2016~2018年實現效益為-2805萬元、2606萬元、-2508萬元,而近期公司公布的對交易所問詢函回復更新公告中,2016年實現效益未顯示,2017~2018年實現效益為-937.41萬元、-2508萬元。

據天眼查信息顯示,渤海江森自控電池有限公司成立於2017年1月20日,渤海汽車持股51%,江森自控歐洲控股有限公司占股49%。營業範圍是蓄電池等產品的銷售。

募投項目延期值得注意的是,濱州輕量化現有業務歷史數據中,2016年和2017年的營業收入均低於凈利潤。

渤海汽車系統股份有限公司(600960.SH,以下簡稱「渤海汽車」)近期發佈了對證監會關於非公開發行股票告知函的回復公告,對2017年啟動的非公開發行股份募集不超過16.8億元事項的最新財務數據進行了更新。

今日关键词:财付通遭央行处罚